夜職の確定申告で還付金はいくら戻る？年収別に計算しました

最終更新 2026年9月22日／出典は国税庁タックスアンサー

「還付金いくら」と検索する人が多いので、実際に計算してみます。結論を先に言うと、年収が低い人ほど大きく戻り、高い人は逆に納めることになります。

計算のしくみ

戻る額は、引き算1本で決まります。

引かれた源泉徴収 − 本当の所得税額＝戻る額

プラスなら還付、マイナスなら納付です。

源泉徴収は「とりあえず概算で先に取っておく」ものなので、経費や控除がまったく考慮されていません。だから、経費が多い人ほど取られすぎになります。

条件をそろえます。1店舗に専属（家内労働者等の特例69万円を適用）、社会保険料などの控除が年40万円、給与収入なし。令和8年分（2026年1〜12月・申告は2027年）の基礎控除（合計所得489万円以下で104万円）で計算します。

年収	引かれた源泉	本当の税額	差引
240万円	58,704円	13,783円	44,921円戻る
360万円	181,224円	75,043円	106,181円戻る
480万円	303,744円	173,059円	130,685円戻る
600万円	426,264円	429,330円	3,066円納める
900万円	732,564円	1,062,554円	329,990円納める

「申告すれば必ず戻る」とは限りません。年収が上がるほど税率が上がるので、どこかで逆転します。ここを書かずに「還付されます」とだけ言うサイトは信用しないでください。

経費が10万円増えると、所得が10万円減ります。税率10%の段にいる人なら10,210円、20%の段なら20,420円だけ税額が減ります（復興特別所得税込み）。その分だけ戻る額が増えます。

レシートが少なくても、1店舗専属なら69万円まで経費として認められる可能性があります。実額が20万円しかない人なら、これだけで49万円分の差になります。

国民健康保険料、国民年金、生命保険料。払ったものは全部控除になります。領収書や控除証明書を集めておいてください。

控除額は「5,000円 × 計算期間の日数」で、この日数は営業日数ではなく全日数です。お店が出勤日数で計算していると、多めに引かれていることがあります。月75万円の報酬で、31日と25日では月3,063円、年で36,756円の差になります。

e-Taxで申告した場合はおおむね3週間程度、紙で提出した場合は1か月から1か月半程度が目安とされています。指定した口座に振り込まれます。

出典：国税庁タックスアンサー No.2807／No.1199 基礎控除／No.2260 所得税の税率／No.1810（令和8年4月1日現在法令等）。表の金額は、月額を12か月ぶんに均し、各月の全日数で源泉徴収を計算した試算です。

ヨルタスは、夜職で働く人のための確定申告アプリです。お店からもらった額を月ごとに入れるだけで、引かれた源泉徴収と戻ってくる見込みを計算します。経費はお客さまと紐づけて記録できるので、「誰のため」が残ります。記録は端末の中だけに保存され、どこにも送信しません。